“빌려준 건데 왜 세금을 내야 하죠?”
이렇게 생각하신 적 있으신가요? 저도 예전에 형에게 급하게 돈을 보낼 일이 있었는데, 별생각 없이 그냥 이체했어요. 그런데 나중에 세무 상담을 받다 깜짝 놀랐죠. 차용증이 없으면, 그 돈이 '증여'로 간주될 수 있다는 걸 처음 알았거든요.
국세청은 “차용증 없고, 상환 의사·이자 내역이 없으면 증여로 본다”는 기준을 세우고 있습니다. 특히 가족끼리의 돈 거래일수록 오히려 더 주의해야 해요. 친하다는 이유로 대충 처리하면 세무조사에서 불이익을 받을 수 있습니다.
그럼 이제, 가족 간 송금 시 꼭 알아야 할 세금 이슈와 안전한 대처법을 함께 알아볼까요?
✅ 1. 차용증 없는 송금이 증여로 보는 사례
혹시 이런 경험 있으신가요? 가족 중 누군가 갑자기 “돈 좀 급하게 쓸 일이 있다”고 해서 큰돈을 보내준 적. 저도 그랬는데, 나중에 정말 깜짝 놀랐어요. 아무 생각 없이 형에게 보낸 1,000만 원이 나중에 '증여세 과세 대상'이 될 수 있다니요.
2025년 6월, 실제 사례 중에 부모가 자녀에게 5억 원을 이체했는데, 차용증도 없고 상환 이력도 없었던 탓에 증여세가 부과된 사건이 있었습니다. 이 사례는 조선비즈 기사에서도 소개됐고요.
또 다른 사례에서는 500만 원의 소액을 형제에게 보낸 건이 증여로 간주돼 세금이 부과될 뻔했는데, 문자·이체 내역 등을 증빙 자료로 제출해 간신히 구제됐습니다.
요약하자면, 다음 3가지를 갖추지 않으면 증여로 볼 수 있습니다.
- 📄 차용증 작성 없음
- 💸 이자 약정 및 지급 이력 없음
- 🔁 상환 내역 없음
가족이라도 국세청은 감정이 아닌 ‘형식과 증빙’으로 판단합니다. 그래서 더 철저히 준비해야 해요.
그렇다면 가족 간 계좌이체는 얼마까지는 괜찮을까요?
✅ 2. 국세청이 증여로 판단하는 기준 3가지
많은 분들이 “우린 가족인데 무슨 문제야?”라고 생각하실 수 있어요. 하지만 국세청은 감정이 아닌 데이터와 패턴으로 판단합니다. 특히 요즘은 AI 분석 시스템까지 도입돼서 송금 패턴까지 실시간 추적하고 있다고 해요.
다음은 국세청이 ‘증여’로 의심하는 대표적인 기준 3가지입니다.
- 📆 정기·반복 송금: 매월 일정 금액이 꾸준히 송금되면 생활비라도 증여로 볼 수 있어요.
- 💰 고액 송금: 갑작스러운 고액 자금 이체는 자산 이전으로 간주돼 의심을 사게 됩니다.
- ❓ 용도 불분명: 송금 메모에 용도가 없거나, 그냥 ‘보냄’ 정도로 되어 있다면 더욱 위험해요.
특히 2025년부터는 소액 송금도 누적 이체액이 1,000만 원 이상일 경우 자동 분석 대상이 됩니다. 가족 간 ‘자금 흐름’ 자체가 기록으로 남기 때문에, 무심코 보낸 돈이 언젠가 ‘조사 대상’이 될 수 있어요.
이런 점에서 보면, 단순 이체만으로는 절대 안전하지 않다는 걸 알 수 있습니다. 증여세를 피하려면 명확한 ‘대여 의사’와 함께 서면 증빙이 필수입니다.
생활비로 보내면 괜찮다? 실제 사례는 아래에서 확인 하세요.
✅ 3. 차용증 작성법 & PDF 양식 제공
차용증은 복잡해 보이지만, 꼭 변호사나 세무사가 아니어도 작성할 수 있어요. 단, 핵심 요건만 빠짐없이 포함시키는 게 중요하죠. 다음의 항목을 체크해서 직접 작성해보세요.
작성 후엔 서명 날인, 공증 또는 확정일자를 꼭 받아두세요. 전자문서로 PDF 저장 후 이메일로 송부해두는 것도 유효합니다.
✅ 4. 이자 포함 시 더 안전한 이유
“그냥 무이자로 줬는데 안 되나요?” 저도 예전에는 그렇게 생각했어요. 하지만 국세청은 ‘이자가 없으면 상환 의지 없는 증여’로 보는 경우가 많다고 하더라고요. 그래서 이자 포함이 차용의 진정성을 보여주는 핵심 포인트가 됩니다.
2025년 기준 시중이자율은 연 4.6% 수준이에요. 가족 간에도 이 정도의 이자율을 적용하면, 실질적 ‘금전 거래’로 인식될 가능성이 커져요. 국세청은 실제 이자 지급 내역이 없으면 증여로 간주할 수 있기 때문에, 이자는 꼭 통장 거래로 기록을 남기세요.
단, 무이자 조건이어도 ‘이자 혜택’이 연간 1,000만 원 미만이면 예외로 인정될 수도 있어요. 하지만 그마저도 입증 책임은 납세자에게 있다는 점, 꼭 기억하셔야 해요.
- ✔️ 이자 지급 계좌와 차용증 상 명시 이율은 일치해야 함
- ✔️ 이자 금액은 1년에 최소 1회라도 정기적으로 지급
- ✔️ 지급 후 이체 내역 저장 필수 (영수증 캡처 등)
이렇게까지 해야 하나 싶겠지만, 나중에 억울한 세금 폭탄 맞지 않으려면 지금 조금만 신경 쓰는 게 훨씬 낫습니다.
✅ 5. 송금 메모 예시와 함께 보관 팁
마지막으로, 가장 간단하지만 강력한 증빙 방법 하나 알려드릴게요. 바로 ‘계좌 이체 메모 작성’입니다. 이체할 때 메모에 구체적으로 목적을 써두는 것만으로도 나중에 큰 도움이 돼요.
예를 들어, 이런 식으로요:
- “2025.07.10 형에게 빌린 금액 상환”
- “2025.04.15 부모님 차량 수리비 대여”
- “2025.03.01 조카 학원비 차용분”
반대로 “생활비”, “용돈”, “급여” 같은 단어는 증여로 해석될 수 있으니 주의하세요.
그리고 추가로 보관하면 좋은 자료들입니다:
- 📎 문자나 카카오톡 송금 관련 대화 캡처
- 🧾 입금 영수증, 차용증 사본
- 🗂️ 공증 서류, 통장 입·출금 내역
이렇게 사전에 꼼꼼하게 증빙을 준비해두면, 국세청 조사도 두렵지 않겠죠?
📋 FAQ : 차용증 관련 자주 묻는 질문 정리
Q1. 가족인데 굳이 차용증 써야 하나요?
A1. 네, 가족이어도 세법상 자금 거래는 명확하게 해야 하며, 차용증은 필수입니다.
Q2. 문자나 카톡으로만 주고받았는데 괜찮을까요?
A2. 불충분합니다. 서면 차용증이 가장 확실한 증빙입니다.
Q3. 상환 날짜 안 정해도 괜찮나요?
A3. 아니요, 상환 기한이 없으면 상환 의지가 없다고 판단될 수 있어 불리합니다.
Q4. 돈을 보내고 나중에 돌려받았는데도 과세되나요?
A4. 입금과 출금 내역, 차용증 등 증빙이 없다면 증여로 간주될 수 있습니다.
Q5. 차용증에 이자 조건 없으면요?
A5. 가능하긴 하지만, 이자 조건이 있으면 ‘비증여’로 인정받을 가능성이 훨씬 높아집니다.
🔚 마무리 글
이제 아시겠죠? 가족이라고 해서 자금 거래가 무조건 안전한 건 아니라는 사실. 저처럼 “설마 우리 가족끼리…” 하다가 나중에 세금 폭탄 맞을 수도 있어요. 특히 요즘처럼 AI로 패턴까지 추적하는 세무 시스템에서는 작은 실수도 과세로 이어질 수 있습니다.
가족 간 송금 전 전체 증여세 기준을 확인하고 싶다면 👇
차용증 하나만 제대로 써두면 이 모든 불안이 사라집니다. 이자도 포함하고, 송금 메모도 남겨두고, 증빙 자료도 꼼꼼히 보관하면요. 그게 가장 확실하고 안전한 방법이에요.
👉 “차용증이 없으면 증여입니다.”
지금 바로 필요한 양식을 받아서 대비해보세요!
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